Что перестают начислять
Введение реструктуризации — не просто рассрочка. Оно меняет саму механику начислений на долг.
Что останавливается
С даты введения процедуры на требования, включаемые в реестр, перестают начисляться неустойки, штрафы, пени и иные финансовые санкции, а также проценты, предусмотренные договором.
Почему это важнее рассрочки
Классическая банковская реструктуризация растягивает срок, но проценты продолжают идти: платёж меньше, переплата больше. Здесь наоборот — договорная ставка выключается, и вместо неё работает одна общая величина.
- Проценты по кредитному договору
- Проценты по договору займа с МФО
- Неустойка за просрочку платежа
- Штрафы, предусмотренные договором
- Пени по обязательным платежам
- Мораторные проценты на основной долг
- Всё по текущим платежам
- Обязательства, не подпадающие под реестр
- Начисления по алиментам и возмещению вреда
Мораторные проценты: откуда они берутся
Название сбивает с толку: звучит как штраф, а по смыслу это компенсация кредитору за то, что он ждёт.
Логика правила
Кредитор лишился договорных процентов не по своей воле. Полностью обнулить плату за пользование деньгами было бы несправедливо: должник в это время деньгами пользуется. Компромисс — единая невысокая ставка вместо договорной.
На что начисляются
На сумму требования по основному долгу. Не на неустойки, не на ранее начисленные проценты — то есть эффекта «проценты на проценты» здесь нет.
Когда уплачиваются
Они не входят в основную часть плана и погашаются после удовлетворения требований кредиторов по основной сумме. На практике для должника, чей план исполняется полностью, это отдельная строка расчёта, а не то, с чего начинаются платежи.
- Мораторные проценты заменяют договорные, а не добавляются к ним
- Начисляются на основной долг, без сложного процента
- Ставка ниже типичной кредитной, а для займов МФО — несопоставимо ниже
Как определяется ставка
Здесь важны две детали, которые обычно упускают.
Ставка — ключевая ставка Банка России
В законе она названа ставкой рефинансирования; с 2016 года её значение приравнено к ключевой ставке. Никакой отдельной «ставки для банкротства» не существует.
Момент фиксации
Берётся значение на дату введения процедуры реструктуризации. Дальше оно не пересматривается: если ЦБ поднимет или опустит ставку через полгода, расчёт по делу это не затронет.
Что из этого следует
Величина мораторных процентов известна и предсказуема с первого дня процедуры. Её можно посчитать заранее и увидеть в плане — в отличие от плавающих договорных условий, где ставка привязана к чему угодно.
Текущие платежи — отдельная история
Самое частое недоразумение: человек решает, что с введением процедуры перестало начисляться вообще всё.
Что такое текущие платежи
Обязательства, возникшие после принятия судом заявления о банкротстве. Коммунальные услуги за новые месяцы, аренда, налоги за текущий период, алименты.
Как с ними обстоит
В реестр они не включаются, правило об остановке начислений на них не распространяется. Проценты, пени и неустойки по ним идут в обычном порядке, и платить их нужно своевременно, помимо платежей по плану.
Почему это ловушка
Должник аккуратно вносит платежи по графику и не замечает, как за процедуру накопился долг по квартплате, который не спишется. Такие долги переживают процедуру.
| Вид обязательства | Попадает в реестр | Начисления в процедуре |
|---|---|---|
| Кредит, взятый до заявления | Да | Остановлены, начисляются мораторные |
| Заём МФО до заявления | Да | Остановлены, начисляются мораторные |
| Квартплата за месяцы после заявления | Нет, текущий платёж | В обычном порядке |
| Налог за текущий период | Нет, текущий платёж | В обычном порядке |
| Алименты | Особый режим | Начисляются, процедурой не списываются |
Как проценты попадают в план
План реструктуризации строится вокруг основного долга, но расчёт процентов в нём виден.
Что должно быть в расчёте
Сумма требований каждого кредитора на дату введения процедуры — с уже зафиксированными договорными процентами и санкциями, начисленными до этой даты. Далее — мораторные проценты, посчитанные от основного долга по зафиксированной ставке за период процедуры.
Очерёдность
Сначала погашается основная задолженность по реестру, мораторные проценты — после. Для должника это означает, что при полном исполнении плана они не увеличивают ежемесячный платёж, но входят в итоговую сумму расчётов.
Где чаще всего ошибаются
В требованиях, поданных кредиторами, встречаются начисления за период после введения процедуры. Это повод сверить расчёт: договорные проценты за этот период начисляться не должны.
- Дата, на которую посчитана сумма требования
- Нет ли договорных процентов за период после введения процедуры
- Не начислены ли неустойки после этой же даты
- Отделён ли основной долг от процентов и санкций
- Совпадает ли сумма с выпиской и графиком по договору
Пример расчёта
Цифры условные и нужны только чтобы показать механику. Реальный расчёт зависит от состава требований и даты введения процедуры.
Исходные данные
Основной долг по кредиту — 600 000 рублей. Договорная ставка — 24% годовых. Накопленная неустойка на дату введения процедуры — 40 000 рублей. Срок плана — два года.
Что было бы без процедуры
За два года по договорной ставке начислилось бы порядка 288 000 рублей процентов, и неустойка продолжала бы расти.
Что происходит в процедуре
Договорные проценты и неустойка фиксируются на дату введения: 40 000 рублей санкций входят в реестр, дальше не растут. На 600 000 рублей основного долга начисляются мораторные проценты по ключевой ставке, зафиксированной на эту дату.
Оговорка
Эффект тем заметнее, чем выше была договорная ставка. Для займов микрофинансовых организаций разрыв самый большой, для ипотеки с низкой ставкой он может оказаться небольшим.
Чем это отличается от реализации имущества
Правило об остановке начислений работает в обеих процедурах, но последствия для должника разные.
| Реструктуризация долгов | Реализация имущества | |
|---|---|---|
| Договорные проценты | Не начисляются с даты введения | Не начисляются с даты признания банкротом |
| Мораторные проценты | Начисляются на основной долг | Начисляются в период процедуры |
| Кто платит | Должник по графику из дохода | Погашение из конкурсной массы |
| Судьба остатка | Долг гасится по плану | Непогашенный остаток, как правило, списывается |
| Значение процентов | Влияют на итоговую сумму к уплате | Практического значения обычно не имеют |
Отсюда практический вывод: расчёт мораторных процентов имеет смысл проверять именно в реструктуризации, где эту сумму человек действительно платит.
На что смотреть в расчёте
Короткий список того, что стоит проверить в плане и в требованиях, прежде чем соглашаться на график.
- Ставка мораторных процентов взята на дату введения процедуры, а не текущая
- Мораторные проценты начислены на основной долг, а не на всю сумму требования
- Договорные проценты остановлены датой введения процедуры
- Текущие платежи посчитаны отдельно и в план не включены
- Итоговая сумма к уплате по плану сходится с суммой требований
- Понятно, из какого дохода вносится платёж после вычета прожиточного минимума