Общий принцип: конкурсная масса
При введении процедуры реализации имущества всё, что принадлежит должнику на праве собственности на дату введения процедуры (за исключением защищённого законом имущества), включается в так называемую конкурсную массу. Финансовый управляющий описывает это имущество, организует его оценку и, при необходимости, реализацию на торгах — вырученные средства идут на расчёты с кредиторами согласно очерёдности.
Имущество, защищённое законом
Перечень имущества, на которое не может быть обращено взыскание, установлен статьёй 446 Гражданского процессуального кодекса РФ. В него входят:
- единственное пригодное для постоянного проживания жильё и земельный участок под ним (если оно не находится в ипотеке);
- предметы обычной домашней обстановки и обихода, личные вещи (одежда, обувь), кроме предметов роскоши и драгоценностей;
- имущество, необходимое для профессиональных занятий должника, за исключением предметов стоимостью свыше 10 000 ₽;
- продукты питания и денежные средства в размере прожиточного минимума на самого должника и его иждивенцев;
- топливо для приготовления пищи и отопления жилья;
- государственные награды, почётные и памятные знаки.
Исключение: ипотека и роскошное жильё
Из защиты единственного жилья есть два важных исключения. Во-первых, если жильё находится в ипотеке (в залоге у банка), оно не подпадает под защиту статьи 446 ГПК РФ независимо от того, что является единственным для семьи должника — банк как залоговый кредитор вправе требовать его реализации. Подробнее об этом — в статье о банкротстве и ипотеке.
Во-вторых, роскошное жильё — по сложившейся судебной практике речь идёт о значительно превышающей разумные пределы площади и стоимости недвижимости — также может быть реализовано с последующим предоставлением должнику замещающего жилья по социальным нормам.
Как проходит реализация имущества
Порядок реализации включает несколько шагов: финансовый управляющий составляет опись имущества, при необходимости привлекает независимого оценщика, формирует и утверждает у кредиторов положение о порядке реализации, затем имущество выставляется на электронные торги. Вырученные средства распределяются между кредиторами согласно очерёдности требований.
Совместно нажитое имущество супругов
Если банкротится один из супругов, а имущество приобретено в браке, оно, как правило, признаётся совместно нажитым: в конкурсную массу включается доля должника, а супругу выплачивается денежная компенсация за его долю после реализации. Отдельно этот вопрос разбирается в статье о совместном банкротстве супругов.
Риски продажи имущества до банкротства
Финансовый управляющий вправе проверить и, при определённых условиях, оспорить сделки должника, совершённые за 3 года до подачи заявления о банкротстве — особенно если имущество было продано по заниженной цене или подарено близким родственникам незадолго до обращения в суд. Такие сделки могут быть признаны недействительными, а имущество — возвращено в конкурсную массу. Поэтому попытки заранее «вывести» активы обычно не защищают имущество, а создают дополнительные риски для должника.
| Основание оспаривания | Период | Что оценивается |
|---|---|---|
| Неравноценное встречное исполнение | 1 год до принятия заявления | Продажа значительно дешевле рыночной стоимости |
| Причинение вреда кредиторам | 3 года до принятия заявления | Цель — вывод имущества; осведомлённость другой стороны |
| Предпочтение отдельному кредитору | 1–6 месяцев | Погашение долга одному кредитору в ущерб остальным |
| Мнимость и притворность | Общие сроки | Сделка совершена лишь для вида (ст. 170 ГК РФ) |
Торги: как продают имущество по шагам
Имущество из конкурсной массы продаётся не произвольно: порядок и условия продажи утверждаются судом, а сама продажа проводится в установленной последовательности.
- 1Шаг 1Опись и оценкаФинансовый управляющий составляет опись имущества и определяет его стоимость; должник вправе заявить возражения.
- 2Шаг 2Утверждение положения о торгахПорядок, условия и сроки продажи утверждает суд, а по заложенному имуществу — с учётом позиции залогового кредитора.
- 3Шаг 3Первые торгиПроводятся в форме аукциона на повышение цены.
- 4Шаг 4Повторные торгиПри отсутствии заявок цена снижается, торги проводятся повторно.
- 5Шаг 5Публичное предложениеЦена последовательно снижается по графику до появления покупателя.
- 6Шаг 6Расчёты и распределениеВырученные средства распределяются между кредиторами в порядке очерёдности.
Как исключить имущество из конкурсной массы
Исключение имущества — отдельное процессуальное действие, а не автоматическое следствие его характера. Инициатива исходит от должника.
- документы, подтверждающие статус имущества — выписка из ЕГРН, регистрация по месту жительства;
- сведения об отсутствии иного пригодного для проживания помещения;
- медицинские документы и ИПРА, если имущество необходимо в связи с инвалидностью;
- документы о профессиональной деятельности, если речь об инструментах для работы;
- справки о составе семьи и иждивенцах для расчёта прожиточного минимума.
- Продажа идёт через торги: аукцион, повторные торги, публичное предложение.
- Нереализованное имущество, от которого отказались кредиторы, возвращается должнику.
- Сделки за три года проверяются по нескольким самостоятельным основаниям.
- Исключение имущества из массы требует ходатайства и подтверждающих документов.
Как оценивается имущество
Стоимость имущества определяет, сколько получат кредиторы и что останется должнику. Порядок оценки установлен законом и допускает возражения.
Кто определяет стоимость
По общему правилу оценку проводит финансовый управляющий самостоятельно, отражая результат в описи. Привлечение независимого оценщика обязательно в отдельных случаях и возможно по решению собрания кредиторов.
Когда нужен оценщик
Практика привлекает оценщика при разногласиях о стоимости, при реализации залогового имущества, при наличии специфических объектов — доли в бизнесе, оборудования, объектов незавершённого строительства.
Как оспорить оценку
Должник и кредиторы вправе заявить возражения. Основанием обычно служит отчёт независимого оценщика или сведения о рыночных ценах на аналогичные объекты.
| Объект | Типичный подход к оценке | Что влияет на цену |
|---|---|---|
| Квартира | Сравнительный подход | Район, площадь, состояние, обременения |
| Автомобиль | Сравнительный подход | Год выпуска, пробег, техническое состояние |
| Доля в ООО | Доходный и затратный подходы | Активы общества, доля участия, ликвидность |
| Оборудование | Затратный подход с учётом износа | Срок эксплуатации, специализация |
| Земельный участок | Сравнительный подход | Категория, разрешённое использование, коммуникации |
Общая и долевая собственность
Имущество, принадлежащее должнику не единолично, реализуется по особым правилам — интересы сособственников защищены.
- объект реализуется целиком;
- супругу выплачивается часть выручки по его доле;
- выдел доли в натуре при банкротстве обычно не производится;
- при общих обязательствах взыскание возможно на всё общее имущество.
- реализуется доля должника;
- сособственники имеют преимущественное право покупки;
- им направляется предложение о приобретении доли;
- при отказе доля выставляется на торги.
Что возвращается должнику
Не всё имущество, попавшее в конкурсную массу, в итоге уходит кредиторам. Часть возвращается должнику по завершении процедуры.
- 1В ходе процедурыИсключение по ходатайствуЕдинственное жильё, предметы обихода, средства реабилитации, прожиточный минимум.
- 2После торговНереализованное имуществоЕсли объект не продан и кредиторы отказались принять его в счёт долга, он возвращается должнику.
- 3После расчётовОстаток выручкиЕсли после удовлетворения требований и покрытия расходов средства остались, они передаются должнику.
- 4После завершения делаНовое имуществоВсё, приобретённое после завершения процедуры, принадлежит должнику и по погашенным долгам не взыскивается.
- Оценку обычно проводит управляющий, независимый оценщик привлекается при спорах и залоге.
- Общее имущество супругов реализуется целиком с выплатой доли супругу.
- Сособственники по долевой собственности имеют преимущественное право покупки.
- Нереализованное имущество и остаток выручки возвращаются должнику.
Имущество, о котором забывают указать
Опись имущества составляется должником, и её полнота напрямую влияет на оценку добросовестности. Часть объектов упускают не из умысла, а по невнимательности.
Доли в наследственном имуществе
Наследство, принятое, но не оформленное, всё равно принадлежит должнику: право возникает со дня открытия наследства независимо от государственной регистрации.
Средства на брокерских и инвестиционных счетах
Ценные бумаги, паи, средства на индивидуальных инвестиционных счетах — имущество, подлежащее включению в конкурсную массу.
Криптовалюта и цифровые активы
Вопрос развивающийся, но практика склоняется к тому, что цифровые активы подлежат раскрытию и включению в массу. Сокрытие расценивается как недобросовестность.
Дебиторская задолженность
Если кто-то должен самому должнику — по расписке, по решению суда, по договору, — это тоже актив, подлежащий указанию.
Доли в юридических лицах
Даже неработающая организация с долей участия должника — имущество, имеющее стоимость.
Накопительные и страховые продукты
Средства по договорам накопительного страхования жизни и аналогичным продуктам также раскрываются.
- выписку из ЕГРН о всех объектах недвижимости;
- сведения из ГИБДД и Гостехнадзора о транспорте и технике;
- выписку из ЕГРЮЛ о долях участия;
- справки из банков обо всех счетах и вкладах;
- сведения о брокерских счетах и ценных бумагах;
- документы о принятом наследстве;
- расписки и судебные решения о задолженности перед должником.